- Medicare meningkatkan premium bulanan untuk perlindungan Bahagian B dan Bahagian D jika pendapatan anda lebih tinggi daripada had tertentu.
- Untuk mengelakkan bayaran tambahan ini, anda perlu mengurangkan pendapatan kasar yang diubah suai.
- Bercakap dengan CPA atau penasihat kewangan untuk menentukan strategi menurunkan pendapatan mana yang terbaik untuk keadaan anda.
Sekiranya anda seorang benefisiari Medicare dengan pendapatan lebih tinggi daripada purata, Pentadbiran Jaminan Sosial (SSA) boleh mengenakan caj tambahan ke atas premium Medicare yang anda bayar setiap bulan.
Bayaran tambahan ini disebut jumlah pelarasan bulanan yang berkaitan dengan pendapatan (IRMAA). Anda boleh menggunakan strategi tertentu, baik sebelum dan sesudah menerima IRMAA, untuk mengurangkan atau menghilangkan bayaran tambahan ini.
Johnny Greig / Getty Images
Apa itu IRMAA?
IRMAA adalah caj tambahan yang ditambahkan pada premium bulanan anda untuk Medicare Bahagian B (insurans perubatan) dan Medicare Bahagian D (perlindungan ubat preskripsi).
Bayaran tambahan pendapatan tidak dikenakan untuk Medicare Part A (insurans hospital) atau Medicare Part C, juga dikenali sebagai Medicare Advantage.
Caj IRMAA adalah berdasarkan pendapatan anda. SSA mengira jumlah IRMAA menggunakan pendapatan kasar (MAGI) yang anda ubah mengikut penyata cukai anda dari 2 tahun yang lalu.
Bagaimana IRMAA berfungsi?
Sekiranya pendapatan anda 2 tahun yang lalu adalah $ 88,000 atau kurang sebagai pembayar cukai tunggal atau $ 176,000 atau kurang sebagai pasangan suami isteri yang mengemukakan bersama, anda akan membayar premium standard. Pada tahun 2021, kebanyakan orang membayar $ 148.50 sebulan untuk Medicare Part B.
Sekiranya pendapatan anda lebih tinggi daripada jumlah tersebut, premium anda akan meningkat apabila pendapatan anda meningkat.
Contohnya, jika pendapatan tahunan anda pada tahun 2019 lebih daripada $ 500,000 sebagai pembayar cukai tunggal atau lebih daripada $ 750,000 sebagai pasangan yang sudah berkahwin, premium Bahagian B 2021 anda akan menjadi $ 504.90 untuk Medicare Bahagian B dan tambahan $ 77.10 pada premium pelan anda untuk Medicare Part Liputan D.
Apakah petua terbaik untuk mengelakkan IRMAA?
Oleh kerana IRMAA anda berdasarkan pendapatan anda, banyak strategi untuk mengurangkannya melibatkan penurunan pendapatan tahunan anda. Namun, ada langkah lain yang boleh anda ambil untuk mengelakkan membayar IRMAA yang lebih tinggi daripada yang anda perlukan.
Berikut adalah beberapa idea yang perlu dipertimbangkan:
Maklumkan kepada Medicare jika anda mengalami peristiwa yang mengubah hidup anda yang mempengaruhi pendapatan anda
IRMAA anda berdasarkan penyata cukai dari 2 tahun yang lalu. Sekiranya keadaan anda telah berubah selama 2 tahun tersebut, anda boleh mengemukakan borang untuk memberi tahu Medicare mengenai pengurangan pendapatan anda.
Peristiwa berikut layak sebagai perubahan hidup untuk tujuan mengira IRMAA:
- perkahwinan
- perceraian
- kematian pasangan
- mengurangkan masa atau kehilangan pekerjaan anda
- kehilangan harta yang menjana pendapatan
- pengurangan atau kehilangan pencen anda
- penyelesaian dari majikan
Penting untuk mengetahui bahawa beberapa acara yang mengubah pendapatan tidak memenuhi syarat untuk pengurangan IRMAA anda.
Peristiwa berikut tidak dianggap sebagai peristiwa yang mengubah kehidupan oleh SSA, walaupun semuanya mempengaruhi jumlah wang di akaun bank anda:
- kehilangan tunjangan atau sokongan anak
- penjualan harta tanah secara sukarela
- kos penjagaan kesihatan yang lebih tinggi
Untuk memberitahu Medicare mengenai perubahan yang layak, anda perlu melengkapkan borang Peristiwa Perubahan Amaun Hidup yang Berkaitan Pendapatan Medicare yang Mengubah Kehidupan dan menghantarnya atau menghantarnya sendiri ke pejabat SSA tempatan anda.
Elakkan perubahan peningkatan pendapatan tertentu pada pendapatan tahunan anda
Sebilangan keputusan kewangan dapat mempengaruhi pendapatan bercukai dan jumlah IRMAA anda. Tindakan berikut semuanya meningkatkan pendapatan tahunan anda:
- menjual harta tanah
- mengambil pengagihan minimum yang diperlukan dari akaun persaraan
- menjalankan transaksi yang mengaut keuntungan modal yang besar
- menukar semua dana dalam akaun persaraan individu tradisional (IRA) ke Roth IRA dalam satu transaksi
Penting untuk berbincang dengan perancang kewangan, CPA, atau penasihat cukai untuk membantu anda merancang transaksi ini untuk mengurangkan kesan terhadap premium Medicare anda.
Sebagai contoh, anda mungkin ingin mula menukar IRA tradisional menjadi IRA Roth pada awal 60-an untuk mengelakkan kenaikan pendapatan sekali sahaja yang boleh mencetuskan hukuman IRMAA.
Gunakan akaun simpanan Medicare
Sumbangan ke akaun simpanan Medicare (MSA) bebas cukai. Sekiranya anda menyumbang kepada MSA, pengeluaran tidak dikenakan cukai selagi anda membelanjakan wang tersebut untuk perbelanjaan penjagaan kesihatan yang memenuhi syarat.
Akaun-akaun ini dapat menurunkan pendapatan bercukai anda sambil memberi anda cara untuk membayar sebahagian daripada perbelanjaan perubatan anda.
Pertimbangkan sebaran amal yang berkelayakan
Sekiranya anda berumur 70 tahun 6 bulan atau lebih tua dan mempunyai akaun persaraan, IRS menghendaki anda mengambil pengedaran minimum dari akaun tersebut setiap tahun.
Sekiranya anda tidak memerlukan wang ini untuk hidup, anda mungkin ingin menyumbangkan pengedaran itu kepada organisasi amal 501 (c). Dengan cara ini, ia tidak akan dikira sebagai pendapatan apabila IRMAA dikira.
Sebaiknya bekerjasama dengan CPA atau penasihat kewangan untuk memastikan anda mengikuti garis panduan IRS untuk membuat sumbangan. Sebagai contoh, anda boleh membuat pemeriksaan terus ke organisasi untuk memastikan IRS tidak mengira ia sebagai sebahagian daripada pendapatan anda.
Terokai aliran pendapatan bebas cukai
Ramai orang memerlukan pendapatan tetapi bimbang tentang kesan mengambil agihan dari akaun persaraan untuk membayar kos sara hidup.
Bagi sesetengah orang, gadai janji penukaran ekuiti rumah, juga disebut gadai janji terbalik, mungkin merupakan cara untuk menampung perbelanjaan bulanan anda tanpa meningkatkan pendapatan bercukai anda setiap tahun.
Gadai janji terbalik adalah di mana anda boleh menggunakan ekuiti di rumah anda sendiri untuk membayar kos sara hidup.
Kontrak anuiti umur panjang yang berkelayakan juga dapat membantu. IRS membolehkan anda menggunakan dana IRA tradisional, 401 (k), 403 (b), dan 457 (b) untuk membeli anuiti yang memberikan pendapatan tetap kepada anda tetapi mengurangkan jumlah pengagihan minimum yang anda perlukan.
Gadai janji terbalik dan kontrak anuiti umur panjang yang berkualiti bukanlah idea yang baik untuk semua orang, jadi berbincanglah dengan penasihat kewangan mengenai bagaimana strategi menurunkan pendapatan ini dapat berfungsi dalam situasi anda sebelum membuat keputusan.
Betapa menariknya IRMAA
Sekiranya anda berpendapat SSA atau IRS telah membuat kesalahan dalam mengira IRMAA anda, anda boleh mengemukakan banding atas keputusan tersebut menggunakan proses rayuan lima peringkat Medicare. Proses banding boleh memakan masa, tetapi ini memberi anda beberapa peluang untuk menyerahkan kes anda ke dewan semakan bebas.
Anda perlu memulakan rayuan selewat-lewatnya 60 hari dari tarikh surat penentuan IRMAA anda dari Medicare.
Surat penentuan IRMAA itu akan memberikan arahan terperinci mengenai kapan dan bagaimana mengajukan rayuan. Perhatikan tarikh akhir yang terlibat, kerana kehilangannya boleh menyebabkan rayuan anda ditolak.
The takeaway
Medicare mungkin mengenakan sejumlah kenaikan kepada anda, yang disebut IRMAA, untuk premium Bahagian B dan Bahagian D anda jika pendapatan anda lebih tinggi daripada purata.
Kerana IRMAA didasarkan pada pendapatan yang dilaporkan dalam rekod cukai pendapatan anda, kebanyakan cara untuk mengelakkan IRMAA melibatkan menurunkan MAGI anda.
Sumbangan amal, MSA, dan aliran pendapatan bebas cukai, seperti gadai janji terbalik, dapat membantu anda menurunkan pendapatan bercukai anda, walaupun anda diminta untuk mengambil pengedaran minimum dari akaun persaraan.
Anda juga dapat menurunkan pendapatan bercukai anda pada tahun tertentu dengan menyebarkan penjualan harta tanah, penukaran IRA, atau keuntungan modal yang lain sehingga semuanya tidak berlaku sekaligus.
Sekiranya perubahan hidup tertentu mempengaruhi pendapatan anda, anda mungkin dapat mengurangkan atau menghilangkan IRMAA anda. Peristiwa mengubah hidup yang boleh mempengaruhi surcaj premium ini termasuk:
- perkahwinan
- perceraian
- kematian pasangan
- kehilangan pekerjaan atau pencen
Sekiranya anda menghadapi IRMAA yang anda percayai telah dikira secara salah, anda boleh membuat banding atas keputusan Medicare.
Walau bagaimanapun, anda memutuskan untuk mendekati kenaikan premium berdasarkan pendapatan anda, adalah idea yang baik untuk berbincang dengan akauntan atau penasihat kewangan mengenai pendekatan terbaik untuk anda berdasarkan gambaran keseluruhan kewangan anda.
.jpg)
.jpg)
